120多人涉嫌逃税5.3亿余元！他们竟在海上走私柴油……

近日，由浙江省温州市人民检察院提起公诉的李某某、陈某某等120余人走私普通货物案件在法院开庭审理，由于人数较多，将分批对被告人进行庭审，本次开庭被告人31人。

检察机关指控

2018年4月至2019年3月，李某某、陈某某等40余名股东合股先后购买8艘油船，雇佣40余名福建籍船长、船员驾驶油船至境外海域过驳柴油入境销售，并雇佣多名有前科人员在码头指挥油罐车买油、望风等。该案偷逃进口环节应缴税额5.3亿元，系海关总署、公安厅挂牌督办案件。

心生邪念，赌上人生

李某某本系炎亭某一菜场卖海鲜的个体户，有一个幸福美满的家庭。无意中，他听说同村的李某强走私柴油非常赚钱，于是心生邪念，招募了同僚，几人对此提议一拍即合，立即出资500万元前往福建购买了一艘渔船。经一番改造，开始出海走私柴油。几趟下来，可观的收入让李某某愈发显得雄心蓬勃，开始说服周边的亲朋好友共同出资。

就这样，油船从一开始的一艘，渐渐增加到三艘、五艘……而此时的李某某已不再是当年的穷小子了，他积极打出“入股分红”的诱惑牌，此举在炎亭镇东沙村一带“盛名远播”。近半数村民通过现金或转账，积极筹措资金只为能投资入股分得一杯羹，甚至连远隔约40公里的平阳籍人员也慕名前来，均走上违法犯罪道路。

这些涉案人员中有耄耋老人，有重病患者，有孤鸾寡鹄，有初为人父，有夫妻双双站上法庭，留下年幼的子女和年迈的父母无人照顾，甚至有兄弟姐妹多人站上法庭，使得家族一夜之间陷入绝境，令人唏嘘。

逃避侦查，险招频出

该走私团伙层级明晰，李某某负责全局总指挥，联系上家，建立多个微信群指挥船老大、销售柴油等。与此同时，陈某某负责财务，包括油款转账，收集入股资金，发放员工工资等。各油船配置管事、顶罪人员、船长、水手、轮机、烧饭人员。李某某所有的8艘船，均配置了卫星电话，并与各船船老大及船上管事建立微信群，方便时时掌握油船出海及驳油情况。

面临中巴船船只大，需要等潮水涨潮才能靠岸，耗费时间；中巴船靠岸过于显眼，容易被执法人员发现的难题，为降低风险，提高效率，李某某等人经协商便决定中巴油船不再直接靠岸，而是通过中间商介绍，由多艘小巴船在内海直接向中巴船接驳柴油，由小巴船靠岸卸油至油罐车中，中巴船则能马上返航至境外海域驳油，从而形成了固定的高效率的合作模式。

为确保交易的顺利进行，团伙成员采用接头暗号的联系方式，以一元纸币后四位数为代码，发送给公海上的上家，上家接收到数字后，会在前面再加一位数字，生成新的5位数，作为走私驳油的接头信物暗语。

与此同时，为了逃避侦查，李某某、陈某某以“今天是否有鲳鱼进来”等暗语为其油船进港通风报信；与每艘油船上的一名船员签订承担合同，让该船员在油船被抓时能够顶罪，约定如果被抓，李某某将一次性支付1万元；如果顶罪被判刑，则一次性支付家属10万元，试图多管齐下地逃避侦查机关的抓捕。

检察机关不遗余力，重拳出击

由于该案涉案人数多，涉案税额特别巨大，温州检察机关提前介入，积极引导侦查取证，并让侦查机关针对中巴船股东，各油船船老大、船员，小巴船股东，岸上拉油管、望风人员分门别类进行侦查和起诉。

因证据材料较多，收集后的整理也十分费时耗力，在经过数月努力后，温州检察机关整理出案卷达40余册，撰写审查报告24万余字。此外，案件审查期间又遇上疫情，仅视频连线提审就多达150余次。

温州市检察院检察官吴晓节经办此案

公诉人将证据全息化至法庭

本案在审查起诉阶段将证据提早开示给各辩护人，并就事实、证据、定罪、量刑进行充分探讨和磋商。最终，98%的被告人自愿退赃，补缴税款，认罪认罚，签订了《认罪认罚具结书》，取得了良好的法律效果和社会效果。

同时，庭审举证阶段改变传统的以读为主的示证模式，证据全息化至法庭，让庞大的证据体系一目了然。法庭辩论阶段，因认罪认罚工作的落地，辩论时间也大幅缩减，大大提高了庭审效率。

庭审到最后，当公诉人念出：“今天，站在法庭上接受审判的被告人并不是想象中的那么大奸大恶。但盲目的经济利益驱逐，对后果的严重性认识不足，导致他们在具体的走私过程中，或积极参与，或积极投资，最终站上审判席，失去了人身自由……”被告人和旁听群众中多人动容落泪。

庭审陈述阶段，所有被告人均表示已经认识到行为的错误，恳求从轻发落，望早日回归社会和家庭，不再触碰法律的底线。

该案涉案120余人，移送审查起诉118人。目前，首批庭审31人，7月13日至14日、8月4日至6日将对剩余84名被告进行庭审。

来源：蜀山检察